Twee jaar na het fatale ongeluk van Itsuki Fujii, is zijn verloofde Hiroko Watanabe (Miho Nakayama) nog altijd niet helemaal over haar verlies heen. Bij toeval vindt ze het adres waar haar overleden partner als kind woonde. Hoewel Hiroko te horen heeft gekregen dat het adres niet meer bestaat omdat er een snelweg over aangelegd is, besluit ze om er toch een brief naar te sturen. Met het idee om een brief naar de Hemel te sturen, doet ze hem op de post. In Otaru, het plaatsje waar hij woonde, komt de brief aan bij een vrouw met dezelfde naam als Hiroko’s overleden vriend: Itsuki Fujii (nogmaals Miho Nakayama). Tegen alle verwachtingen in ontvangt Hiroko een antwoord. Als blijkt dat de vrouwelijke Itsuki bij de mannelijke Itsuki in de klas heeft gezeten, worden er vele herinneringen uitgewisseld. Een speciale band ontstaat tussen de twee vrouwen.